【www.zhangdahai.com--银行工作总结】
张少岩
（一）我国村镇银行发展现状
村镇银行是由中国银监会依据法律和相关条例批准设立的新型农村金融机构，分布在县域和村镇地区，主要为当地的农业经济发展和中小企业提供金融服务。村镇银行的设立，是为了完善农村金融体系应运而生的，在填补农村地区金融服务需求空缺和增加金融支持力度具有有效的作用。
村镇银行在机构设置上属于一级法人机构不同于我国商业银行的分支行机构设置。村镇银行的管理层次较少，决策信息传递快。村镇银行的地域分布特点是主要分布在各地区的县、乡镇，且市场准入门槛较低。村镇银行的设立施行“发起人制度”，主要由国有大中型商业银行发起设立，如：东亚村镇银行、渣打村镇银行。由民间资本发起设立的蓝天村镇银行等。
1.从数量方面分析
我国村镇银行的发展开始于2006年银监会《关于调整农村地区银行业金融机构准入政策，更好支持社会主义新农村建设的若干意见》文件的出台。2007年开始从四川、湖北等六省（区）试点村镇银行这一农村金融机构的发展。由所查资料得知，在试点开始的前三年间，由于我国大型商业银行的积极性并不高，村镇银行的发展速度很缓慢，银监会为了加大村镇银行的发展，联合五大国有商业银行和十多家股份制银行共同探讨村镇银行发展管理框架并取得一定成果。到2021年6月30日全国已有1642家村镇银行。
2.从盈利能力方面分析
村镇银行和大型国有商业银行，股份制银行一样都是以营利为目标的经营机构，都把利润最大化作为经营的目标，所以村镇银行近些年的盈利情况也值得关注。由于农村地区的金融需求为村镇银行的开展提供了发展机会，自2007年村镇银行试点建立以来，村镇银行的数量逐年增多，资产规模不断扩大，业务发展良好基本实现盈利。
比如，齐鲁村镇银行2020年12月存款余额为2644.09亿元，贷款金额为1885.88亿元，税后净利润为18.48亿元；
长江村镇银行2020年存款余额为10921万元，贷款余额为12883万元，村镇银行的净利润基本呈逐年增长的态势，有些村镇银行维持了较低的净利润水平。总的来说，村镇银行目前的盈利规模还较小。
全国村镇银行在整体上是实现了盈利，但并不排除部分银行存在亏损，因为我国地区间经济发展水平差异较大。村镇银行实现盈利得益于制度的创新。它的设立由商业银行发起设立并占股，成熟的商业银行可以指导村镇银行的经营发展，避免了一些发展的弯路，有利于村镇银行较快地实现专业化经营和避免部分经营风险。
（二）阻碍村镇银行发展的因素分析
截止2019年末我国村镇银行的数量已达到1637家，从数量上来看我国当前已经拥有了一定数量的村镇银行，然而中小企业融资情势仍然很严峻，这说明村镇银行并没有很好地实现其为中小企业提供金融服务的经营目标，其中原因可能有如下几个方面：
第一，政府政策支持力度过小。我国村镇银行的发展虽然得到了政府的关注与支持，但由于没有完善的配套措施，当前对村镇银行的发展政策相较于农村信用社仍然不足。还缺乏较优惠的税率和财政补贴政策，同时央行对村镇银行的利率政策也缺乏相应的支持和灵活性。
第二，经营资金来源不足，竞争力弱，经营成本高。村镇银行在我国发展将近十年的时间，其社会声誉和信誉度有所提升，但对于民众来说还是新鲜事物，缺乏对其深入了解和信任度，农村地区居民往往会担心其资产的安全性。大部分民众为了其存款的安全性会选择大型国有银行或股份制银行，所以村镇银行的吸储能力较弱，导致其向中小企业贷款能力也相应下降。村镇银行和其他商业银行一样，都是经营吸收存款发放贷款业务，由于村镇银行设置的网点少，信息化程度没有商业银行高，缺乏对民众的吸引力。村镇银行在业务系统上较多地依赖于发起银行，其没有独立的核算系统从而导致其业务营运硬件设施支持不到位。另一方面，村镇银行发展晚，规模小，竞争力较弱，也使得其盈利能力较弱。然而村镇银行的设立仍需固定的经营成本，来维持正常，由于分支机构少，网点少导致所需规定成本不能有效分摊。村镇银行在发展前期需开展业务，其人力成本支出也较高。由于村镇银行与当地农信社和邮政储蓄银行在业务上存在交叉，村镇银行起步晚社会信誉低，其相对来说在业务竞争力上较弱。
第三，股本设置使村镇银行自主经营权较小，优势难以发挥。根据规定，村镇银行是由银行业金融机构发起设立，最大股东持股占比至少20%，这一定程度上使得发起银行拥有控制权，村镇银行的自主经营权受到很大限制，并不能实现自主经营，因而其对中小企业的融资能力也受到了抑制。同时，也使得丰足的社会资本不能进入到村镇银行的建设中。银监会还规定，单一自然人持股比例最高为百分之十。这一限制也影响了当地拥有富足资本金的企业法人持股比例。
第四，不良贷款率高，但抵御风险能力较弱，承担信贷风险大。首先，村镇银行主要的服务对象就是当地的“三农”和中小企业，我们知道，农业发展受到自然条件的制约，存在严重的风险隐患，而且农民比较依赖国家出台的惠农政策，一定程度上这使得村镇银行承受较大的信贷风险和道德风险。加之，经济欠发达地区的信用意识、风险意识、道德意识相对较弱，村镇银行面临较大的信贷风险。村镇银行自身在内部风险控制和应对信贷风险能力也存在能力不足的问题。其次，村镇银行的设立大都在当地招聘工作人员，培训上岗，相对于来说，员工的专业素质较低，一定程度上会增加操作性风险和道德风险。
只有克服了上述问题，村镇银行才能更高地实现其为中小企业融资发展助力的经营目标。
（一）中小企业地位突出
改革开放以来，我国市场经济呈现多元繁荣的景象，国民经济的发展受益于中小企业的快速成长。中小企业在推进我国经济结构优化升级、转变经济发展方式、创造就业等方面起到关键性力量作用。林毅夫根据要素禀赋理论，我国的中小企业大多吸收丰富的劳动力要素，属于密集型的企业。
中小企业经济活动的开展始终受到融资难窘境的困扰。虽然我国政府及金融机构均积极做出政策方面的措施，但仍未能解决这一难题。国内外的经济形势更加严峻，中小企业的要素成本上涨，利润空间萎缩，中小企业面临生存挑战。基于国民经济发展不可或缺中小企业和中小企业的生存发展现状，讨论如何拓展中小企业融资渠道是有重要意义，这对于缓解我国中小企业融资难的窘境意义非凡。
（二）中小企业融资的现状及原因分析
中小企业地位重要，能促进经济发展。但长期以来中小企业在生产经营上均面临融资难的窘境，这一局面由多种因素相互作用而导致的。阻碍了中小企业的良性健康发展，主要有以下几个方面：
1.信息不对称问题阻碍中小企业拓展融资渠道
林毅夫认为中小企业的生产运营透明度比较低，从而形成较高的信息不对称，加剧了中小企业融资难。罗正英分析道，因为中小企业业务记载较少，信息披露较少，构成银行与企业间信息重大的不对称，银行为了使风险不升高，不愿意借贷给中小企业。杨丰来提出，金融机构和中小企业之间广泛存在信息不对称的问题，银行为了规避由此带来的道德风险，会削弱对中小企业的放贷意愿，从而引发资金信贷配给。与大型企业相比，中小企业的道德风险问题更为突出，银行更乐意于向大企业配给资金。
2.从银行等金融机构获得贷款难
银行贷款仍是中小企业融资中的不可或缺的重要渠道。但中小企业想要获得贷款却困难重重。我国中小企业贷款需求被拒绝的比例较高。
3.中小企业自身因素
盈利能力较低，留存收益较少，内源融资能力差，抵押资产的缺乏等现象普遍存在于中小企业，同时还存在运营治理相对落后、运营管理制度不完善。中小企业融资难的中层缘由是企业信息评估体系不完善造成的。我国的劳动密集型中小企业普遍为个体经营商户，没有建设现代经营管理制度。企业对现金管理不当，存在资金闲置，应收账款周转迟缓等。且由于其数量多规模小，没有健全的财务管理系统，使得财务信息不是很通明，加剧了与银行之间的信息不对称。我国中小企业大多过分依赖外援融资，借债生产不断循环，本身没有积累资金，过分依赖银行满足其生产资金需求，这必定增大了中小企业的本身风险。对自身经营管理没有长远规划，较多追求短期眼前的利益。劳动力成本优势逐步丢失，中小企业经营成本回升竞争优势削弱。我国中小企业普遍是劳动密集型企业，近年来由于生活成本上升物价上涨，员工对薪资要求提升，这使得中小企业需要承担的劳动力成本变大。目前我国大力倡导发展绿色经济，而我国中小企业大多为粗放型发展方式，在面对产业转型时，使中小企业增加了环保支出。这些要素，使得中小企业成本优势削弱，企业生产效益不降低，而融资越发困难。
综上所述，我国中小企业虽然可以获得融资的渠道众多，但实际上各个融资渠道由于其融资门槛限制和融资成本、风险等原因，中小企业仍然依赖于银行信贷的融资方式。银行与中小企业之间存在信息不对称，加之中小企业自身发展的缺陷客观存在，从而导致银行贷款渠道困难重重。因此应帮助中小企业进行信贷融资，获得生存发展所需的金融资金。
（三）村镇银行有利于促进中小企业融资
村镇银行是农村金融一种全新的组织方式，它的建立使得农村地区的金融机构覆盖率得以提高，欠发达地区的金融服务供给得到一定满足，同时也有利于当地中小企业提供融资服务。长期以来，农村地区的资金都被大型国有商业银行和邮政储蓄银行等机构吸收去，并将资金外流农村以外地区，从而导致能为农村地区中小企业提供融资的资源因外流而减少。村镇银行的设立，专门为本地区内的三农和中小企业服务，实现资金在区域内流转，缓解了中小企业融资的需求。
村镇银行可以吸收民间资本，为中小企业融资拓宽融资渠道来源。在我国目前的金融经济体制下，民间资本大多以不合法不合规，较“灰色”的身份参与到各种形式的金融活动。改革开放以来，我国多元化的市场经济繁荣发展，民营企业得到发展，人民生活富裕，市场上存在大量闲散资金无法以正规的途径得以投资。村镇银行的建立，提供了一条有效的途径使得民间资本顺利进入银行业，为中小企业发展提供资金来源。民间资本参与村镇银行的设立，由民营企业投资入股，一定程度上可以帮助中小企业缓解从大型国有银行和股份制银行获得贷款难的窘境，因此大力发展村镇银行可以帮助中小企业信贷融资。
综上所述，由于中小企业在我国经济发展中的重要性决定了必须发展中小企业来促进国民经济的发展。但是，融资难一直是阻碍中小企业的健康发展的瓶颈，中小企业融资受到多种因素的阻碍，而大力发展村镇银行可以帮助中小企业降低银行信贷难度，获得融资。
村镇银行作为我国农村金融改革中具有创新作用，其在促进中小企业融资上具有自己独特的优势之处。
（一）具有信息优势
村镇银行最大的特点就是其网点设置的地域性特征明显。它立足当地，与当地经济、文化、生活、居民、企业联系紧密，具有很强的地缘性。所以，村镇银行可以以较低的成本获得切实有效的信息资源，更包括有关中小企业重要的软信息。银行与中小企业之间保持长期密切的合作关系，才能获得有效地软信息。而村镇银行由于规模小、数量少，可以专门为当地的中小企业提供金融服务。这就降低了村镇银行贷款给中小企业融资的成本和贷款风险。此外，由于村镇银行的地域性特征，村镇银行的业务人员与当地生活情况、风土人情了解透彻，更有利于业务的开展。
软信息的传递对于大型商业银行来说，由于中间层次多、机构复杂，人员冗杂，在信息传递过程中时效性较差而且容易产生信息失真的情况，然而，对于机构设置简单、经营管理运行灵活的村镇银行而言具有避免这些现象的内在优势。
综上所述，村镇银行在获得信息上具有优势，能有效避免信息不对称现象造成的道德风险和逆向选择，从而降低了向中小企业信贷的融资成本和信贷风险。
（二）具有关系型融资的竞争优势
首先，村镇银行在规模上具有小银行优势。“小银行优势”是指在向中小企业发放贷款时小银行在获取关于中小企业经营情况方面的信息获取上具有比较优势，大银行存在“规模不经济”现象，而小银行如村镇银行由于其组织机构设置简单，与当地中小企业联系紧密而具有获取信息上的优势。
其次，村镇银行可以利用关系型借贷为中小企业提供融资。关系型贷款理论提出银行和中小企业之间建立全面的银企关联，发展银行与中小企业密切的长期关系，并利用这种长期关系来进行融资行为。从而使得银行对中小企业的信贷风险得到降低。这种关系型贷款可以解决由于中小企业的信息不对称问题，降低风险从而缓解中小企业融资难问题。村镇银行在这一方面具有自身潜在的优势，从而可以帮助中小企业进行关系型贷款融资。
中小企业由于其自身经营规模小、财务管理制度的不健全等因素导致其对外信息披露不完全，银行在分析利用中小企业的硬信息进行信贷时并不能获得全面有效的信息，其次银行在获取中小企业相关信息时需要承担较高的成本。而村镇银行则可以利用与中小企业建立长期的联系获得较真实的信息，而且可以利用地缘优势获取切实可靠的有关中小企业切实可靠的软信息。
最后，自身组织结构优势。村镇银行是一级法人机构，作为独立的法人其具有较大的经营自主权。由于组织结构设置简单，没有多层管理使得其决策效率高，信贷审批流程效率高。组织结构的优势使得其可以满足许多小额、零散的信贷需求。
第一，政府应当继续加强政策抉择。虽然目前我国村镇银行已经得到了政府的相关政策支持，但配套的财政政策和税收优惠政策还是不完善的。可以从当地政府和央行政策入手。政府应当做到以下努力：支持村镇银行的建设，争取实现县域全覆盖。对于新设的村镇银行给予1%～3%的注册资金的补助；
对于村镇银行支行的开办也可根据当地财政资金给予10万元左右的补助。同时，对村镇银行建设用地审批、人才引进均可给予优惠政策支持。通过政府财政补助资金的支持，来扩大村镇银行的覆盖面，实现村镇银行服务当地县域经济的目标。继续降低发起行占股比例，同时降低民营资本入股村镇银行的门槛，鼓励法人银行业金融机构在县域发起设立村镇银行。鼓励员工持股、村民持股。降低对村镇银行的税率。其次，引导央行工具。央行可以利用货币政策和利率政策支持村镇银行的发展。央行可以利用再贷款、降低存款准备金来缓解村镇银行存款不足、增加可用的贷款额度，目前只有少数金融机构如农信社明确享有再贷款。我国商业银行的存贷款利率是由央行规定的，建议央行可以适当放宽对村镇银行的利率管制，让村镇银行充分利用其灵活性的特征来根据当地借贷人的实际情况自主确定贷款利率，来充分满足小信贷的需求。
第二，实现差异化竞争。在农村金融机构体系中，村镇银行的目标客户与农信社、邮储银行等存在交叉，在业务上存在同质化现象，传统的基本金融需求农信社、邮储银行已满足，村镇银行在业务拓展上面临挑战。为了寻求发展，村镇银行应紧紧抓牢当地经济实际需求，在产品、服务、经营方式、本土特色等方面寻求自我创新发展，差异化竞争优势，最终形成自己的核心竞争力。村镇银行可实行差异化营销，不同的客户群体实行不同的贷款利率、授信额度和不同的业务种类。
第三，积极拓展资金来源。村镇银行主要是为县域当地农户和中小企业提供信贷服务，其营业收入也主要依靠利息收入，所以应该积极增加自身资金来源，从而可以增加可贷资金。村镇银行可以通过利用发起行资金和拓展个人股东投资来吸收民间资金，也可以从资本市场获得资金。
第四，坚持本土化队伍建设。村镇银行在中小企业融资中的优势主要是关系型借贷和获取软信息成本低。为了巩固其在信贷中的突出优势，村镇银行应该加强本土化队伍的建设。可以实行员工持股、村民持股以此来提高员工的积极性和当地居民的认可度和关注度。招聘本地人作为自己的员工并加强专业知识培训，建立良好的考核机制和薪酬机制包括股权激励等，因为只有他们才真正了解当地的风土人情，具有人员地缘优势。
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